SAP F.19를 이용한 GR/IR Regrouping

 

 

📌 SAP FI - F.19를 이용한 GR/IR Regrouping

✅ GR/IR이란?

GR/IR (Goods Receipt / Invoice Receipt) 계정은 구매 주문(PO) 기반으로 입고(GR)와 송장(IR) 간의 타이밍 차이를 조정하는 임시 계정입니다. 입고는 되었으나 송장이 아직 접수되지 않았거나, 송장은 접수되었으나 입고가 되지 않은 경우 이 계정을 사용하여 차이를 조정합니다.

 

📌 GR/IR Regrouping이란?

GR/IR 계정의 미확정 항목을 조정하는 작업을 GR/IR Regrouping이라고 합니다. 미결 상태의 항목을 올바르게 분류하고 재무제표에 정확하게 반영하기 위한 과정입니다. 이는 결산 시점에 GR/IR 계정의 잔액을 분석하고, '입고는 되었지만 송장이 수령되지 않은 항목'과 '송장은 수령되었지만 입고가 이루어지지 않은 항목'을 구분하여 적절한 계정으로 재분류합니다.

🔹 왜 GR/IR Regrouping을 해야 할까?

• 입고(GR)와 송장(IR) 간의 불일치를 해결하여 정확한 재무 보고서를 작성
• 미확정 채무 또는 미착품을 구분하여 회계처리

📌 F.19에서 GR/IR Regrouping 실행 방법

1. 트랜잭션 코드 F.19 (Analyze GR/IR Clearing Accounts)실행
2. GRIR G/L Account, Company code입력
3. Postings 탭에서 Create postings 체크 해제 시 테스트 실행 (Test Run), 체크하면 실제 반영 (Run)
4. Execute 실행하여 리스트 확인
5. List → Save → File을 통해 엑셀 파일로 저장 가능
6. SM35에서 해당 Batch를 Process하여 최종 전표 생성

Create postings

 

📌 GR/IR Regrouping 결과 - BNG와 GNB

구분	설명
GNB (Delivered but not Invoiced)	입고는 되었지만 송장이 접수되지 않은 항목 → 미확정 채무로 계상
BNG (Invoiced but not Delivered)	송장은 발행되었지만 입고되지 않은 항목 → 미착품으로 계상